Налоговый вычет после покупки квартиры

Государство предусматривает частичный возврат денег при покупке квартиры и оплате процентов по кредиту. Не все это знают. Но так как много денег никогда не бывает, то такими выплатами нужно обязательно воспользоваться. Ведь за несколько лет можно рассчитывать на возврат до 650 тыс. руб. Но для начала о налоговом вычете все нужно узнать.

В каких случаях происходит возврат налогового вычета при покупке квартиры?

Главным критерием получения возврата денежных сумм при покупке жилой недвижимости выступает наличие:

• официального места работы,
• получение «белой» зарплаты.

Только в таком случае можно рассчитывать на возврат налогового вычета. И речь идет о получении денег обратно от государства при покупке любой квартиры (и неважно это новостройка или «вторичка») в виде возврата подоходного налога.

Так, если вы на работе оформлены официально и получаете столько, сколько указано в официальной ведомости, то с вашей заработной платы бухгалтерия компании перечисляет в налоговую службу 13%. Это подоходный налог, и за год данная сумма достигает внушительных размеров.

К примеру, при зарплате в 60 тыс. руб. ежемесячная сумма перечислений в виде подоходного налога составляет 7,8 тыс. руб., а в год она достигает уже 93,6 тыс. руб. И после приобретения недвижимости государство позволяет всю эту сумму вернуть обратно!

Итак, получить обратно налоговый вычет можно при:

• строительстве или покупке любого объекта жилой недвижимости;
• покупке участка земли под строительство дома или уже с возведенной жилой постройкой;
• расходах по погашению процентов при ипотечном кредитовании;
• расходах на ремонт жилой недвижимости, но только если квартира покупалась в новостройке без отделки.

Когда нельзя воспользоваться налоговым вычетом?

Российским законодательством не предусмотрено возвращение налогового вычета во всех случаях. Исключения составляют два важных момента:

если жилье приобретено у взаимосвязанных лиц;

если право на вычет по налогам уже было использовано.

При этом в первом случае речь идет о покупке объекта у своих родственников или у своего работодателя. В таком случае лица считаются заинтересованными в выгоде, и государство тем самым стремится предотвратить нечестно-корыстный интерес в данном деле.

Во втором случае в расчет берется то, что право на налоговый вычет при покупке жилой недвижимости можно реализовать только 1 раз. Но так было до 1 января 2014 года, теперь есть исключение.

С начала 2014 года в России начали действовать новые правила: если вычет по подоходному налогу не достиг максимального размера (с суммы, не превышающей 2 млн. руб.), то его остаток может быть дополучен при приобретении другой квартиры, дома или комнаты.

Причем, предельный размер возврата средств в расчете на 1 человека на сегодняшний момент составляет:

• за покупку объекта жилой недвижимости – 260 тыс. руб.,
• за проценты по ипотечному кредиту – 390 тыс. руб.

Но возврат при погашении процентов по ипотеке можно получить только 1 раз и только по 1 купленному жилому объекту.

Какую сумму налогового вычета можно получить обратно?

На размер налогового вычета, которое государство готово вернуть обратно, напрямую влияют два основных критерия:

• цена приобретенной недвижимости,
• сумма уплаченного подоходного налога.

Законодательство предусматривает максимально возможную цену покупки недвижимости при расчете возврата налоговых средств 2 млн. руб., а при выплате процентов по ипотеке ограничение идет по сумме в 3 млн. руб.

То есть даже если вы приобрели недвижимость за 5 млн. руб., то расчет все равно будет осуществляться с предельной суммы в 2 млн. руб.

В результате за покупку квартиры в течение нескольких лет можно вернуть до 260 тыс. руб., а за выплаченные проценты по ипотеке – до 390 тыс. руб. Таким образом, максимальная сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры через ипотечное кредитование составит 650 тыс. руб.

Также важно, что возвращать налог власти могут, действительно, в течение нескольких лет, пока не погасится вся возвращаемая сумма целиком. Но каждый год не более 13% от официальной зарплаты, что и составляет сумму подоходного налога, перечисленную в бюджет.

Более точно размер возврата налоговых средств при покупке жилья можно узнать, используя онлайн калькулятор налогового вычета. Найти его в интернете не составит никого труда. Также там есть калькуляторы, способные мгновенно рассчитать сумму при покупке недвижимости, как в ипотеку, так и с использованием только собственных средств.

Также стоит обратить внимание на такой момент, как приобретение квартиры в браке. Тогда она является общим имуществом супругов, и с 2014 года каждый из супругов, независимо от того, на кого был официально оформлен договор покупки жилья, может получить свой имущественный вычет, но опять же в размере указанных выше максимальных пределов.

Как происходит возврат налогов за проценты за ипотеку?

Если жилая недвижимость была приобретена с помощью ипотечного кредитования в период до 2014 года, то подоходный налог по уплате расходов по ипотечным процентам будут возвращен полностью.

Но если покупка жилья произошла уже после 2013 года, то вычет по процентам имеет ограничение в сумму 3 млн. руб. То есть максимальная сумма возврата составит 390 тыс. руб., что получается, как 13% от 3 млн. руб. К примеру, если в 2018 году за кредит были уплачены проценты в сумме 10 тыс. руб., то возмещение составит 1,3 тыс. руб.

Но за весь срок погашения ипотеки общая сумма выплаты вычета не должна превышать 390 тыс. руб. Однако даже если выплаты по ипотеке будут происходить в течение 30 лет, то и тут подразумевается ежегодное оформление налогового вычета по уплате процентов. Законодательных ограничений по числу лет здесь не существует.

Когда можно подать документы на вычет?

Документы подаются в любой момент, независимо от конкретной даты. Главное, чтобы можно было подтвердить свои претензии:

• платежными документами по расходам на покупку недвижимости;
• юридическими документами на право собственности на жилье.

При этом достаточно распространенным является мнение, что декларация на получение налоговых выплат должна быть подана строго до 30 апреля текущего года, но в реальности это ложное суждение. Подать ее можно всегда. Другое дело – когда вам начнут поступать выплаты. Тут есть уже свои нюансы.

Кроме того, важно запомнить, что подать документы на налоговый вычет можно даже спустя длительный срок после покупки жилья. Так, если вычет не был оформлен сразу, то сделать это можно и через несколько десятков лет, ограничений здесь государство не делает.

Как получить налоговый вычет при покупке жилья?

Процедура получения налогового вычета при покупке жилой недвижимости состоит из следующих этапов:

1. Сбор необходимых документов.
2. Подача пакета документов в налоговую службу.
3. Проверка документов сотрудниками налоговой службы.
4. При положительном рассмотрении вопроса – перевод денег.

При сборе основных документов, необходимых для возврата подоходного налога, речь идет о предоставлении:

• паспорта;
• декларации 3-НДФЛ;
• заявления на возврат денежных средств;
• документов о расходах на покупку жилья;
• документов об уплате подоходного налога (справка 2-НДФЛ).

При этом можно заниматься данным вопросом самостоятельно, а можно воспользоваться услугами сторонних организаций, которые за определенную сумму подготовят все документы и сами подадут их в налоговую инспекцию.

Но какой бы вариант вы не выбрали, в любом случае при покупке квартиры в новостройке или на вторичном рынке налоговым вычетом от государства воспользоваться обязательно нужно. Ведь лишних денег не бывает!